حاسبة نسبة الربح

ما هي حاسبة نسبة الربح؟

حاسبة نسبة الربح هي أداة مالية ذكية تتيح لك حساب نسب الربحية المختلفة لأي نشاط تجاري بسهولة، بناءً على البيانات المالية المُدخلة. تُمكنك هذه الأداة من احتساب نسبة الربح الإجمالي، أو نسبة الربح التشغيلي، أو نسبة صافي الربح، حسب ما يناسب احتياجاتك، مما يساعد في تحليل الأداء المالي واتخاذ قرارات استراتيجية أكثر وعيًا.

سواء كنت صاحب مشروع أو مستثمر أو محلل مالي، تتيح لك هذه الحاسبة تقييم مدى كفاءة شركتك في إدارة التكاليف وتحقيق الأرباح، بناءً على نسب الربح المختلفة.

وهذه هي نسب الربح التي تقوم أداة حاسبة نسبة الربح في دفترة بحسابها:

1. نسبة الربح الإجمالي: يمثل النسبة المئوية من الإيرادات التي تحتفظ بها الشركة بعد خصم التكاليف المباشرة المرتبطة بإنتاج السلع أو تقديم الخدمات، مثل المواد الخام وأجور العمالة المباشرة. وهو يعكس مدى كفاءة الشركة في إدارة تكاليف الإنتاج.
2. نسبة الربح التشغيلي: يعكس هذا النسبة الربح الناتج من الأنشطة التشغيلية الأساسية، بعد خصم التكاليف غير المباشرة مثل المصاريف الإدارية، وتكاليف التسويق، والإعلان، والبحث والتطوير، وصيانة المنشآت. يوضح مدى كفاءة الشركة في إدارة عملياتها اليومية.
3. نسبة صافي الربح: هو المؤشر النهائي لربحية الشركة، ويُظهر النسبة المئوية من الإيرادات التي تبقى كربح صافٍ بعد خصم جميع النفقات، بما في ذلك التكاليف التشغيلية، الفوائد، المصروفات غير المتكررة، والضرائب.تُعد هذه النسبة مقياسًا شاملاً لقدرة الشركة على تحقيق أرباح حقيقية من مبيعاتها.

كيفية عمل حاسبة نسبة الربح؟

تعمل حاسبة نسبة الربح من دفترة بطريقة بسيطة وفعّالة، حيث تتيح للمستخدم إدخال البيانات المالية الأساسية مثل الإيرادات، والتكاليف المباشرة أو غير المباشرة، أو صافي الربح، حسب نوع النسبة التي يرغب في حسابها.

بعد اختيار نوع الربح المراد حسابه (الإجمالي، التشغيلي، أو الصافي)، تقوم الأداة تلقائيًا بإجراء الحسابات اللازمة وعرض النسبة المئوية للربح بدقة. تساعد هذه العملية أصحاب الأعمال والمحاسبين والمستثمرين في فهم أداء النشاط التجاري على مختلف المستويات، وتحليل مدى كفاءة الشركة في إدارة مواردها وتحقيق الأرباح.

وطريقة استخدام الحاسبة تكون عن طريق إدخال المستخدم للبيانات المالية الأساسية، مثل صافي المبيعات، تكلفة البضاعة المباعة، المصاريف التشغيلية، الفوائد، الضرائب، أو صافي الربح، حسب نوع هامش الربح المراد حسابه.

بعد اختيار نوع الربح (الربح الإجمالي، أو التشغيلي، أو الصافي)، تقوم الأداة تلقائيًا بتطبيق المعادلات الحسابية المناسبة لإظهار نسبة الربح بدقة كنسبة مئوية من صافي المبيعات.

• إذا اخترت نسبة الربح الإجمالي، تُدخل إجمالي الربح، وإجمالي إيرادات المبيعات، وتقوم الآلة بحساب نسبة الربح من إجمالي إيرادات المبيعات.
• في حالة نسبة الربح التشغيلي، تُدخل تكلفة البضاعة المباعة، ومصاريف البيع والمصاريف العمومية والإدارية، و إجمالي الإيرادات، وتقوم الحاسبة بإظهار نسبة الربح الناتج من الأنشطة التشغيلية فقط.
• أما لحساب نسبة صافي الربح، فتُدخل صافي الربح وصافي المبيعات، لتحصل على النسبة النهائية التي تعكس مدى ربحية الشركة بعد خصم كافة المصروفات.

تُعد هذه الحاسبة أداة فعالة لأصحاب المشاريع، والمحاسبين، والمستثمرين لتحليل الأداء المالي بدقة وعلى مختلف المستويات.

كيفية حساب نسبة الربح؟

يُعد حساب نسبة الربح من أبسط النسب المالية وأكثرها شيوعًا في مجال تمويل الشركات. ويُحسب ربح الشركة في بيان الدخل على ثلاثة مستويات، ولكل مستوى نسبة ربح خاص يتم احتسابه بقسمة مقدار الربح على إجمالي الإيرادات، ثم ضرب الناتج في 100 للحصول على النسبة المئوية.

هامش الربح الإجمالي (Gross Profit Margin)

يقيس هامش الربح الإجمالي مدى كفاءة الشركة في إنتاج أو شراء البضائع مقارنة بعائدات المبيعات. يتم حسابه بناءً على الربح المتبقي بعد خصم تكلفة البضائع المباعة (COGS)، والتي تشمل المواد الخام وأجور العمال المرتبطة مباشرة بالإنتاج.

هامش الربح الإجمالي = (صافي المبيعات - تكلفة البضاعة المباعة) صافي المبيعات 100

مثال:

• صافي المبيعات = 100,000 ريال
• تكلفة البضاعة المباعة = 60,000 ريال

نسبة الربح الإجمالي = ( 100,000 - 60,000 ) 100,000 100 

نسبة الربح الإجمالي = ( 40,000 100,000 ) 100 = 40 %

هامش الربح التشغيلي (Operating Profit Margin)

يعكس هذا الهامش الربح الناتج من العمليات التشغيلية الأساسية، ويأخذ في الاعتبار جميع المصاريف التشغيلية، مثل المصاريف الإدارية والعمومية وتكاليف البيع، بالإضافة إلى مصاريف الإهلاك والاستهلاك. لكنه لا يشمل الضرائب أو الفوائد أو أي نفقات غير تشغيلية.

الربح التشغيلي = إجمالي الإيرادات - التكاليف التشغيلية 

هامش الربح التشغيلي = (الربح التشغيلي صافي المبيعات) 100

مثال:

• صافي المبيعات = 100,000 ريال
• الربح التشغيلي = 25,000 ريال

 نسبة الربح التشغيلي = (25,000 ÷ 100,000) × 100 = 25%

>> يقدم لك دفترة نموذج حساب صافي الربح التشغيلي للتحميل مجانًا.

هامش صافي الربح (Net Profit Margin)

هو المقياس الأشمل، ويعبر عن النسبة المئوية من الإيرادات التي تبقى كأرباح صافية بعد خصم جميع النفقات، بما في ذلك: تكلفة البضائع المباعة، المصاريف التشغيلية، الضرائب، الفوائد، النفقات غير المتكررة.

صافي الربح = الإيرادات − تكلفة البضائع المباعة − المصاريف التشغيلية − المصاريف الأخرى − الفوائد − الضرائب​

هامش صافي الربح = (صافي الربح صافي المبيعات) 100

مثال:

• صافي المبيعات = 100,000 ريال
• صافي الربح (بعد خصم جميع التكاليف والضرائب والفوائد) = 15,000 ريال

 هامش صافي الربح = (15,000 ÷ 100,000) × 100 = 15%

>> يقدم لك دفترة نموذج حساب هامش الربح للتحميل مجانًا. 

ما هي حالات استخدام حاسبة نسبة الربح؟

سواء كنت صاحب مشروع صغير، أو مديرًا ماليًا في شركة كبيرة، أو حتى مستثمرًا يبحث في جدوى الفرص الاستثمارية، فإن حاسبة نسبة الربح من دفترة تُعد أداة مثالية للعديد من الاستخدامات العملية، منها:

1. تحديد ربحية المنتج أو الخدمة:
   عند إدخال تكلفة المنتج وسعر البيع، تساعدك الحاسبة في حساب هامش الربح الإجمالي ومعرفة مقدار الربح الذي تحققه من كل عملية بيع.
2. تحليل الأداء التشغيلي:
   إذا كنت ترغب في معرفة مدى كفاءة شركتك في إدارة المصاريف التشغيلية، يمكنك استخدام الحاسبة لحساب هامش الربح التشغيلي وتقييم أدائك الإداري والتشغيلي.
3. تقييم الربحية النهائية:
   من خلال حساب هامش صافي الربح، تستطيع فهم الربح الحقيقي الذي تبقى لك بعد خصم كافة النفقات (التشغيلية وغير التشغيلية)، وهو مؤشر شامل على صحة النشاط التجاري.
4. اتخاذ قرارات التسعير:
   إذا كنت تستهدف نسبة ربح معينة، يمكنك استخدام الحاسبة لتحديد السعر المناسب لتحقيق تلك النسبة، ما يساعدك على تسعير منتجاتك أو خدماتك بذكاء.
5. تحليل الجدوى المالية للمشروعات:
   تتيح لك الحاسبة اختبار سيناريوهات مختلفة لتكاليف التشغيل أو البيع، ومعرفة تأثيرها المباشر على نسب الربح المختلفة، ما يدعم قراراتك المستقبلية.
6. إعداد التقارير المالية:
   توفر الحاسبة بيانات دقيقة لنسب الربحية المختلفة، مما يسهل تضمينها في التقارير المحاسبية الشهرية أو السنوية الخاصة بالشركة.

مثال عملي علي نسبة الربح 

لنفترض أن شركة قامت ببيع منتجات خلال شهر أبريل، وكانت التفاصيل كالتالي:

• إجمالي الإيرادات (صافي المبيعات) = 100,000 جنيه
• تكلفة البضاعة المباعة = 60,000 جنيه
• المصاريف التشغيلية (إدارية، تسويق، إلخ) = 20,000 جنيه
• الضرائب والفوائد والنفقات الأخرى = 5,000 جنيه

أولًا نحسب الربح الإجمالي:

الربح الإجمالي = إجمالي المبيعات − تكلفة البضاعة المباعة = 100,000 − 60,000 = 40,000 جنيها 

ثم نحسب نسبة الربح الإجمالي:

نسبة الربح الإجمالي = (الربح الإجمالي ÷ إجمالي المبيعات)×100=(40,000÷100,000)×100=40%

ثم نحسب الربح التشغيلي: 

الربح التشغيلي = الربح الإجمالي − المصاريف التشغيلية = 40,000−20,000= 20,000جنيه

نسبة الربح التشغيلي = (الربح التشغيلي ÷ إجمالي المبيعات)×100=(20,000÷100,000)×100=20%

ثم نحسب صافي الربح:

صافي الربح = الربح التشغيلي − (الضرائب+الفوائد+النفقات الأخرى) = 20,000 − 5,000 = 15,000 جنيه

هامش صافي الربح= (صافي الربح ÷ صافي المبيعات)×100

هامش صافي الربح= (15,000÷100,000)×100=15%

الأسئلة الشائعة 

ما هي طريقة حساب نسبة الربح في البنوك؟

تُستخدم في البنوك طريقة حساب نسبة صافي الربح أو هامش صافي الربح، وتُحسب بالمعادلة التالية: 

هامش صافي الربح = (صافي الربح صافي المبيعات) 100

ما هي نسبة الربح من المبيعات؟

نسبة الربح من المبيعات هي نسبة الربح الإجمالي، وهي تعني الربح الإجمالي من المبيعات بعد خصم التكاليف. وتُحسب بالمعادلة التالية: 

هامش الربح الإجمالي = (صافي المبيعات - تكلفة البضاعة المباعة) صافي المبيعات 100

ما هي نسبة الربح في تجارة الجملة؟

نسبة الربح في تجارة الجملة تختلف حسب: نوع المنتج، حجم المبيعات، التكاليف الثابتة والمتغيرة.

لكن بشكل عام، نسبة الربح في تجارة الجملة تكون أقل من تجارة التجزئة، وتتراوح عادة بين 5% إلى 15% في معظم القطاعات. ويمكن حسابها بالمعادلة:

نسبة الربح = (الربح ÷ صافي الإيرادات)×100

هل يجوز تحديد نسبة الربح من رأس المال؟

نعم، يجوز حساب نسبة الربح كنسبة مئوية من رأس المال المستثمر، وهو ما يسمى: عائد الاستثمار (Return on Investment - ROI)

ويُحسب كالتالي:

نسبة الربح من رأس المال=(صافي الربح ÷ رأس المال المستثمر)×100

مثال: إذا استثمرت 100,000 جنيه وحققت أرباحًا 20,000 جنيه:

فإن نسبة الربح من رأس المال= (20,000÷100,000)×100=20 %

كيفية حساب نسبة السعر إلى الربح في Excel؟

تُحسب نسبة السعر إلى السعر بالمعادلة: السعر الربح 

و لعمله في شيت Excel : في الخلية A1: أدخل السعر

في الخلية B1: أدخل الربح

في الخلية C1: اكتب المعادلة: = B1 ÷ A1

كيف أحسب نسبة السعر إلى الربح؟

يمكنك حساب نسبة السعر إلى الربح بالمعادلة التالية:

نسبة السعر إلى الربح = السعر ÷ الربح 

مثال: السعر = 100 ريال ، الربح = 8 ريال 

نسبة السعر إلى الربح = 100 ÷ 8 = 12.5 %